銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕121號(hào)

各保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：

為進(jìn)一步提升保險(xiǎn)資金服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效,豐富保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理工具,完善市場(chǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)分散、分擔(dān)機(jī)制，根據(jù)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理辦法》、《保險(xiǎn)資金參與金融衍生產(chǎn)品交易暫行辦法》等規(guī)定，現(xiàn)就保險(xiǎn)資金參與信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具和信用保護(hù)工具業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、本通知所稱信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具和信用保護(hù)工具，是指用于管理信用風(fēng)險(xiǎn)的信用衍生產(chǎn)品。其中，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具包括合約類產(chǎn)品和憑證類產(chǎn)品，信用保護(hù)工具包括信用保護(hù)合約和信用保護(hù)憑證。

二、保險(xiǎn)資金參與信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具和信用保護(hù)工具業(yè)務(wù)僅限于對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司（以下統(tǒng)稱“保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)”）不得作為信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方。

三、參與信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具和信用保護(hù)工具業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備衍生品運(yùn)用能力和信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并符合保險(xiǎn)資金參與金融衍生產(chǎn)品交易的監(jiān)管規(guī)定。

四、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具和信用保護(hù)工具的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則,信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具和信用保護(hù)工具的參考實(shí)體和標(biāo)的債務(wù)應(yīng)當(dāng)符合保險(xiǎn)資金運(yùn)用的相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。

五、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定參與信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具和信用保護(hù)工具業(yè)務(wù)的管理制度和業(yè)務(wù)操作流程，防范信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

六、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具和信用保護(hù)工具的交易情況，定期評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并按照《保險(xiǎn)資金參與金融衍生產(chǎn)品交易暫行辦法》要求，向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送月度、季度和年度報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括但不限于業(yè)務(wù)開(kāi)展、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、稽核審計(jì)及合規(guī)等情況。

七、銀保監(jiān)會(huì)將加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具和信用保護(hù)工具業(yè)務(wù)的監(jiān)管，依法開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)違反規(guī)定參與相關(guān)業(yè)務(wù)的，銀保監(jiān)會(huì)將依據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行行政處罰。

特此通知。

2019年5月7日